区人民政府办公室关于印发咸安区2019年部门预算编制方案的通知
来源:咸安区政府办 | 编辑:xianangovcn | 发布时间: 2018-10-19 | 436 次浏览 | 分享到:
咸安政办发〔2018〕33号


各乡、镇人民政府,各办事处、场,区政府各部门,咸安经济开发区,咸宁向阳湖现代农业科技示范区,咸宁鄂南大竹海生态风景区,咸安商贸物流区,华彬金桂湖低碳经济示范区:
  《咸安区2019年部门预算编制方案》已经区人民政府研究同意,现予以印发,请认真贯彻实施。



咸安区人民政府办公室
2018年10月8日


咸安区2019年部门预算编制方案

  根据《中华人民共和国预算法》,按照《关于人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的指导意见》(中办发〔2018〕15号)、《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》(国发〔2014〕45号)、国务院《推进财政资金统筹使用方案》(国发〔2015〕35号)、《咸安区人民政府办公室关于加强预算执行管理盘活财政存量资金有关事项的通知》(咸安政办发〔2015〕59号)等文件精神,现就编制咸安区2019年部门预算有关事项通知如下:
  一、2019年部门预算编制的指导思想和工作重点
  (一)2019年部门预算编制指导思想
  全面贯彻落实上级相关决策部署,适应人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的要求,贯彻新发展理念,坚持深化预算管理体制改革,充分发挥积极财政政策的效能,助力全区经济高质量发展;坚持以人民为中心的发展思想,优化财政支出结构,重点保障基本民生支出和重大政策支出,严格控制“三公”经费和行政运行经费等一般性支出,推进基本公共服务均等化,推动解决发展不平衡不充分问题;坚持防范化解政府性债务风险,严格政府债务收支预算管理,提高债务资金使用绩效,促进财政可持续发展;坚持全面实施预算绩效管理,推进预算信息公开,建立全面规范、公开透明、标准科学、约束有力的预算管理制度。
  (二)2019年部门预算管理工作重点
  1.加强财政资金统筹,盘活存量资金。完善政府预算体系,加大政府性基金预算调入一般公共预算的力度。加快盘活存量资金,充分预计结转资金规模,加大结转资金与年度预算的统筹力度,合理安排分年度预算支出计划。对2016、2017年连续两年年度预算执行不力、结余结转较大的部门,结合2018年预算执行进度,适当扣减以后年度项目支出规模。
  2.开展专项资金清理,加大项目资金整合力度。继续推进部门内部项目资金整合工作,各部门要开展专项资金清理,规范区级专项设置。细化年初预算编制,减少部门待分配资金。按照预算管理规定和人大预算审查监督要求,各部门要严格控制部门预算中未细化到单位和项目的待分配资金规模,对确需保留的待分配项目,应详细说明理由,并在预算执行年度的9月30日前分配下达;逾期未下达的,收回总预算统筹使用。
  3.聚焦财政投入重点,支持打好三大攻坚战。积级防范化解债务风险,一般债务利息、专项债务利息分别纳入一般公共预算、基金预算,不留缺口;部门预算的编制要充分考虑债务还本付息,不能出现违约。PPP项目按不超出一般公共预算支出10%的原则,政府购买服务项目按“先有预算,后购买服务”的原则,结合财力情况,统筹纳入年度预算。加强扶贫资金的统筹管理,明确扶贫项目的绩效目标和主体责任,实行“无绩效目标不安排预算”和无绩效追责;认真落实环保“费改税”政策,推进环保体制改革,提高环境监测和环保事件响应和处置能力。
  4.推进部门预算公开,优化财政支出结构。认真落实中央和省委、省政府的相关政策和工作要求,积极稳妥推进部门预算公开工作。强化部门主体责任,增强部门预算公开的主动性和自觉性,除区委、区政府建立的政务公开负面清单外,其他部门预算内容都应纳入公开范围,实现部门预算公开全覆盖。
各部门要从紧编制“三公”经费预算,严格执行修订后的会议、培训等经费管理办法,从严控制会议费等支出。完善公务支出管理制度,加强公务支出管理。严格控制楼堂馆所建设和机构编制,严把预算安排关口。
  5.强化主体责任,提高部门预算编制的完整性。各部门要落实主体责任,对预算编制的真实性、准确性、完整性和预算执行的结果负责。根据上级和区委、区政府相关政策和工作部署,完整编报收入,要将上级专款、非税收入、事业收入、事业单位经营收入、其他收入和上年结转收入全额纳入年初部门预算,统筹安排支出,统编收支预算,强化预算约束,确保支出保障范围符合部门法定职能和事业发展规划,预算管理符合财政部门规定的科目、标准以及绩效管理等方面的要求。切实增强部门预算收支编报的完整性,减少部门预算与决算之间的差异。
  6.加强预算支出管理,实施预算绩效评价。强化部门基本支出和项目支出的可行性管理,推进预算绩效评价和预算安排相结合,逐步实现支出预算绩效管理全覆盖。各部门应按照部门预算编制要求,填报整体支出和项目支出预算绩效目标申报表。强化预算绩效管理理念,认真组织开展重大项目支出绩效、部门整体支出绩效评价工作,充分运用绩效评价结果,加快建立绩效导向的预算管理制度。  
  二、2019年部门预算的编制要求
  (一)部门预算编报的范围
  所有财政经费保障的预算单位,都要编制部门预算。纳入部门预算编报范围的收支包括:
  1.行政单位:全部收支列入部门预算;
  2.事业单位:除开展独立核算经营活动发生的收支以外,其他的收支全部列入部门预算。
  各预算单位应确保部门预算的真实性和完整性,充分、合理预计部门预算中各项收入,真实、完整反映各项支出,详细填报部门预算编制说明(样式见附件2)。无特殊政策原因,各预算单位中央、省、市专项转移支付(含一般公共预算和政府性基金预算资金)、政府性基金、事业收入、经营收入及其他收入等收入安排的支出,一般不得低于前三年决算平均数。
  (二)基本支出预算的编制
  1.人员经费预算
  部门预算“一上”程序时,各预算单位应当依据相关政策,据实填报基本工资、津贴补贴、绩效工资、奖金和改革性补贴等明细项目。如果有特殊事项,应作出书面说明。
  各预算单位应按照行政事业单位养老保险制度改革方案实施后的政策要求,统筹各类资金来源,编列在职在编人员经费预算、单位基本养老保险缴费和职业年金缴费预算;退休人员统筹内退休费所需支出预算编列社保基金负担;部分差额预算单位应使用事业收入等保障单位基本养老保险缴费和职业年金缴费。
  2.日常公用经费预算
  区财政按照分项定额标准(详见附件3)和单位编制数计算核定日常公用经费总额。各预算单位应根据自身情况,在核定的日常公用经费总额内统筹安排各经济科目的支出,以体现本单位工作的特点和要求。
  义务教育学校,参考上年度执行情况,按农村义务教育经费保障政策规定,以在校生人数为定员编制日常公用经费。
  (三)项目支出预算的编制
  各预算单位在预算控制数内,根据法律、政策和区委、区政府确定的年度工作重点,按照《咸安区人民政府办公室关于加强预算执行管理盘活财政存量资金有关事项的通知》(咸安政办发〔2015〕59号)要求,对所有项目(含重点政策性项目)进行整合,统筹安排项目支出预算,保障落实重点政策的经费需要。
  各预算单位应提高年初预算到位率,支出必须落实到具体执行单位和具体支出项目,对前期准备工作不到位、不具备执行条件的项目,一律不得安排年初预算;预算一经确定,除无法预见的临时性或特殊事项外,不得调整;政府性基金、行政事业单位资产收益等超收收入原则上当年不安排支出。
  所有使用一般公共预算资金和政府性基金的项目,必须按《咸安区人民政府办公室转发省人民政府关于推进预算绩效管理意见的通知》(咸安政办发〔2013〕127号)的要求申报,并填写完整的项目申报文本(样式见附件6)。
  (四)其他事项
  1.各预算单位要及早清理、预计2018年的结转资金数额,在2019年部门预算中全面、完整地反映。结转支出应按原项目编列,不得调整支出方向或科目。对按照相关政策规定属于部门结余或应当统筹的资金,区财政将按政策规定收回或统筹到总预算安排使用,各预算单位不得自行纳入年初部门预算安排支出。
  各预算单位要按照盘活财政存量资金的要求,认真清理部门预算结余结转资金,凡满两年的上级专项转移支付和本级部门预算结余结转资金上交区财政统筹使用。
  2.2019年部门安排因公出国(境)费、公务用车购置及运行费、公务接待费,原则上分别不得超过2018年相关经费预算规模。
  3.各预算单位应当按照政府采购法律、法规和制度的规定,认真对照年度政府集中采购目录,将目录范围内及限额标准以上的支出全部编列政府采购预算,做到“应编尽编、应采尽采”,年度预算执行中不得随意调增或调减政府采购预算。
  4.对以下三类项目,各预算单位可在部门预算批复之前按预算执行的相关操作规程申请预拨,其他项目必须待预算批复后方可执行:①保障运转性支出需要、必须按月拨付资金的经常性专项业务费项目;②具有救济救灾性质、必须在1至2月执行的项目;③按照项目执行进度必须在1至2月依法履行支付义务的延续性项目。
  三、工作步骤和时间安排
  (一) “一上”阶段(2018年10月25日前完成)
  1.印发《区政府办关于印发咸安区2019年部门预算编制方案的通知》,启动预算编制工作。
  2.各预算单位向区财政局对口部门预算管理股室报送预算编制基础资料,包括:
  ①预算编报说明性材料(包括各部门“三定”方案等材料);②部门机构和人员编制、工资信息等汇总表,及新增编制的相关文件;③2019年新增政策性项目(含专项收入、行政事业单位国有资产收益、教育收费安排的项目)的政策依据和有关说明等情况;④本单位结转资金预计情况及拟统筹使用资金情况;⑤新增资产配置计划;⑥通过部门预算系统填报2019年非税收入征收计划和行政事业单位国有资产收益情况表(以上6项资料由财政局对口部门预算管理股室审核后交预算股);⑦项目申报表(附件6)、部门整体支出绩效目标申报表(附件7)(交区财政局对口部门预算管理股室审核盖章后交预算绩效管理股)。
  (二)“一下”阶段(2018年11月9日前完成)
  区财政局按照工作方案,测算形成全区各预算单位2019年预算控制数,报经区政府批准后,通知到各预算单位。
  (三)“二上”阶段(2018年11月15日前完成)
  1.各预算单位在控制数内,根据分管区领导要求,按照有关政策以及区委、区政府确定的年度工作重点,编制形成规范、细化的2019年预算文本,报送区财政局对口部门预算管理股室,内容包括:①编制说明及表格;②部门预算编报说明的电子文档;③2019年部门预算报表的纸质资料(签字、盖章)和电子数据;④项目文本的电子文档(以上4项资料交区财政局对口部门预算管理股室);⑤项目申报表(附件6)、部门整体支出绩效目标申报表(附件7)(交区财政局对口部门预算管理股室审核盖章后交预算绩效管理股)。
  2.区财政局审核各预算单位的部门预算,对符合评审条件的项目文本进行规范性论证和绩效评价,并同时审核政府采购预算。
  3.区财政局汇总各预算单位部门预算报区委、区政府同意后,提交区人大财经委初审。
  (四)“二下”阶段
  区人民代表大会审查批准区级预算后20日内,区财政局将2019年部门预算(含非税收入征收预计、政府采购预算和“三公”经费预算)批复到各预算单位。区直各部门(单位)在区财政局批复本部门预算后15日内,批复所属各单位预算。

  附件:1.咸安区2019年财政预算和非税经费拨款(补助)口径
     2.XX部门2019年预算编报说明(模板)
     3.项目申报表填报说明
     4.咸安区2019年日常公用经费分项定额标准表
     5.咸安区2019年“三公经费”及会议费支出预算表
     6.项目申报表
     7.部门整体支出绩效目标申报表


  附件1
咸安区2019年财政预算和非税经费拨款(补助)口径

  部门预算收入中的经费拨款(补助)安排在审核确定财政供养人员后,基本支出预算按部门(单位)的经费供给方式和预算标准安排,基本支出按其功能分类应当编列到项;按其经济性质分类应当编列到款。定补经费(项目支出)按程序经批准后的项目、金额安排,项目支出按其功能分类应当编列到项;按其经济性质分类应当编列到类(其中涉及“三公”经费的应当编列到款)。非税经费按部门收支计划及结算办法安排。
  一、财政供养人员的核认
  以2018年财政预算人数增加或减少当年在职在编的财政供养人员异动因素来核定,乡镇办执行乡镇综合配套改革政策。
  二、部门预算收入中的经费拨款(补助)安排口径
  (一)财政全额拨款单位
  1.公务员单位、参照公务员管理单位。基本支出预算包括在职在编人员的基本工资、奖金、规范后津贴补贴、特岗津贴、改革性补贴、公务交通补贴(车改单位)、保险费、职业年金等在职在编人员支出,离休人员的基本离休费、生活补贴、护理费、其他津贴、公用费用和遗属生活困难补助等对个人和家庭补助支出。
  (1)在职在编人员的人员支出
  一是基本工资。在职在编人员、原分流、内退人员按区委组织部、公务员局批准的基本工资列入预算。
  二是奖金。按执行公务员工资的在职在编人数1个月基本工资计算。部门(单位)按程序经审批后的原内退人员和分流人员不计算奖金。
  三是津贴补贴。按在职在编人员和区委组织部、公务员局批准的规范津贴补贴列入预算,原内退人员比照本部门(单位)退休人员政策和预算补助标准执行,原分流人员不计算津贴补贴。特岗津贴按现政策和原资金渠道执行,未经本级区委组织部、公务员局批准的特岗津贴,不得列入预算。
  四是改革性补贴。住房公积金按单位在职在编人员的工资总额(基本工资+规范后津贴补贴+奖金)*12%计算;交通补贴、住房补贴、物业补贴、通讯补贴分别按月人均220元、150元、200元、120元的标准列入预算。
  五是保险费。机关单位(含参公管理的单位)工作人员个人缴费工资基数由本人上年度工资收入中的以下项目构成:
  ---基本工资:公务员为职务工资与级别工资之和,技术工人为技术等级工资与岗位工资之和,普通工人为岗位工资;
  ---国家统一的津贴补贴:只含警衔津贴;
  ---规范后的津贴补贴:工资性津贴与生活性补贴之和;
  ---年终一次性奖金:本人上年度12月份的基本工资;
  ---改革性补贴。对于10年过渡期内(即2014年10月1日至2024年9月30日)退休的人员,包括住房补贴、通讯补贴、物业管理补贴;对于10年过渡期以后(即2024年10月1日及以后)退休的人员,包括住房补贴、通讯补贴、物业管理补贴、住房公积金。
  养老、医疗、工伤、生育、失业保险缴费基数相同,单位缴费比例分别为20%、8%、0.5%、0.5%、1%。大病医疗保险140元/人年。职业年金实行单独记账预留,按以上缴费基数计算,缴费比例8%。
  (2)对个人和家庭补助支出
  一是离休费。按实有人员和政策标准计算。
  二是生活补贴。离休人员按实有人员和审批金额计算。
  三是保险费。离休人员医疗统筹按2.5万元/人年的标准计算,退休人员基本医疗保险未缴满15年的,按相关政策计算。
  四是公用经费。按现政策和原财政负担标准执行。
  五是遗属生活困难补助。在编财政供养人员的遗属按区公务员局审批的标准列入预算。
  机关事业单位的离休人员经费预算由区老干部局、休干所统一编报和管理,各部门(单位)不编列。
  (3)日常公用经费
  一是“四大家”、“三部一委”。日常公用经费以职级及财政供养的在职在编人数分别按50000元/人年或10000元/人年的标准计算。
  二是公安、司法及纪检监察部门。省编在职在编人员按省规定的公用经费保障政策安排,公安、司法部门超省编在职在编人员分别按10000元/人年、司法3868元/人年计算。
  三是农村义务教育中小学。按农村义务教育经费保障政策规定的标准执行。
  四是其他单位。按在职在编人员3868元/人年计算。
  2.全额事业单位。基本支出预算包括在职在编人员的基本工资、绩效工资、保险、改革性补贴等在职在编人员支出,退休人员保险和遗属生活困难补助等对个人和家庭补助支出。
  (1)在职在编人员的人员支出
  一是基本工资。按在职在编人员和区委组织部、公务员局批准的基本工资列入预算。
  二是绩效工资。按在职在编人员和区委组织部、公务员局批准的绩效工资列入预算。原内退人员比照本部门(单位)退休人员政策和预算补助标准执行。特岗津贴按现政策和原资金渠道执行,未经本级区委组织部、公务员局批准的特岗津贴,不得列入预算。
  三是改革性补贴。住房公积金按单位在职在编人员的工资总额(基本工资+绩效工资基准线)*12%计算;交通补贴、住房补贴、物业补贴分别按月人均220元、150元、200元的标准列入预算。
  四是保险费。事业单位工作人员的个人缴费工资基数由本人上年度工资收入中的以下项目构成:
  ---基本工资:岗位工资与薪级工资之和,包括中小学教师、护士按规定上浮10%的部分、特教人员按政策规定上浮15%的部分;
  ---国家统一的津贴补贴:含教龄津贴。
  ---绩效工资:按基准线水平,根据管理人员、专业技术人员、工人的岗位等级确定额度,加上本人上年度12月份的基本工资。
  ---改革性补贴。对于10年过渡期内(即2014年10月1日至2024年9月30日)退休的人员,包括住房补贴、物业管理补贴;对于10年过渡期以后(即2024年10月1日及以后)退休的人员,包括住房补贴、物业管理补贴、住房公积金。
  养老、医疗、工伤、生育、失业保险、职业年金缴费基数相同,单位缴费比例分别为20%、8%、0.5%、0.5%、1%、8%。大病医疗保险140元/人年。
  (2)对个人和家庭补助支出
  一是退休人员。按人社部门核定的退休生活费、各项生活补贴、改革性补贴(住房补贴及物业补贴),列入社保基金负担;医疗保险未缴满15年的退休人员,部门预算要继续安排医疗保险,按退休工资(基本退休费+生活补贴)为缴费基数,单位缴费比例8%,大病医疗保险140元/人年。
  二是遗属生活困难补助。在编财政供养人员的遗属按区公务员局审批的标准列入预算。
  (二)财政差额拨款单位
  1.公立医院和公共卫生。按原基数及2014年调整绩效工资、2016年调整基本工资后确定的金额安排,住房公积金按上年口径在经费总量中安排。公立医院保险费按上年补助办法执行。公共卫生保险费以财政补助数额为基数,按规定的比例补助。
  2.基层医疗卫生机构。按原1200万元定额及2014年调整绩效工资、2016年调整基本工资后确定的金额安排,住房公积金按基本工资的6%计算。保险费以财政补助数额为基数,按规定的比例补助。
  3.其他差额事业单位。基本工资、绩效工资按本级区委组织部、公务员局批准的标准列入预算,住房公积金按基本工资、绩效工资的12%计算。保险费以财政补助数额为基数,按规定的比例补助。
  (三)定补经费(项目支出)预算
  项目支出预算是各部门为完成某项特定的行政工作任务或事业发展目标,在基本支出预算之外编列的年度计划。所有单位的项目支出预算由单位在“一上”阶段申报、财政审核、政府审定同意后作安排。
  2019年,除法律法规明确规定的法定支出、重点支出和区委、区政府有专题会议纪要明确了金额的项目支出外,不新增其他项目支出。
  2019年,除法定支出、民生支出、重点支出外,一般性项目类的定补经费、专项经费支出预算一律压减10%。
  (四)部门预算收入中的非税经费安排口径
  2019年,纳入预算管理非税收入(包括公安、教育下属单位),一律由区财政统筹20%,部门(单位)要根据自身职能和前三年非税收入完成情况,准确编制非税收入计划。纳入财政预算管理的非税收入严格按“先有预算,后有支出”的原则,由区财政统筹20%后安排非税经费。无政策性减收因素出现年度非税收入短收,区财政按短收额30%的比例扣减当年基本支出。


  附件2
XX部门2019年预算编报说明(模板)

  本预算草案根据《中华人民共和国预算法》、我部门“三定”方案规定的职能和2019年主要工作任务编制。草案所列内容准确、真实、完整。我部门将根据审查批复的预算做好执行工作,对预算执行结果负责,并依法接受区人大审查监督。

  部门法人代表签字:


  一、部门概况
  包括纳入部门预算管理的单位情况,人员编制、实有人数、离退休人数等情况;部门的主要工作职责等。
  二、部门年度工作重点
  反映区委、区政府或部门确定的部门年度工作重点、工作目标等。
  三、收支预算安排情况
  (一)部门财政拨款收支预算安排情况
  反映部门公共财政预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款收支预算情况。收入部分重点对中央、省、市专项转移支付收入和政府性基金预算财政拨款收入预测情况进行说明;支出部分重点对项目支出安排情况进行说明。
  (二)部门财务收支预算安排情况
  反映部门财务收支预算情况。收入部分重点对事业收入、经营收入、其他收入等异动情况进行说明;支出部分重点对使用非财政性资金安排的项目支出进行说明。
  (三)部门“三公”经费财政拨款预算情况
  反映部门“三公”经费财政拨款预算情况。包括“三公”经费预算的年度对比,相关经费测算安排的主要依据等。
  四、其他需要说明的事项
  如:非税收入征收预计数异动情况;政府采购预算、新增资产配置预算等需要特别说明的问题。


  附件3
项目申报表填报说明

  一、适用范围
  本表适用于咸安区预算部门(单位)在编制2019年区级财政项目支出预算时填报,作为项目绩效目标审核和绩效评价的主要依据。
  二、填报说明
  表中内容要按照部门预算编制的要求填报。其中,绩效目标、绩效指标和指标值的填报说明如下:
  (一)项目资金测算、主要内容和绩效目标等项的填报,要体现出项目从投入、活动、产出到成效的逻辑过程:

资金

测算

项目

投入

用于项目实施的资金资源。

项目

主要

内容

项目  活动

我们所做的。指为实现项目目标而调动和使用资源的各种行动和工作,活动一般使用动词来表述(例如,开展、建立、提供……)。

项目  产出

我们所生产的。指通过实施各种活动而产生的产品和服务,是有形的,可计算的。比如为50个人提供了医疗服务,培训了100名小学教师,修建了100公里公路等。

绩效

目标

项目  成效

我们为何做。指通过项目的产出带来的年度和长期的直接效果,比如新修公路使通行时间缩短,提高了运输效率等。

绩效

指标

绩效指标(值)

成效必须转化为一组关键指标,这些指标能够提供关于成效是否得以实现的信息。即绩效指标和指标值是绩效目标(即项目成效)的具体细化与量化。

  (二)项目申请理由和主要内容:申请理由包括项目的政策依据、项目与部门职能的相关性和项目实施的现实意义等;主要内容要明确当年申请预算资金的主要投向及工作任务。
  (三)项目绩效目标:长期目标要符合部门的战略目标,与年度目标要有效衔接。新增的一次性项目不需要编写长期目标。
  (四)绩效指标(值):绩效指标是对绩效目标的细化和量化,分为产出指标、效益指标二大类。各部门可结合实际,选择适合项目的绩效指标体系。绩效指标值是用量化的标准、数值或比率反映绩效指标的具体值。
  数量指标,反映项目计划完成的产品或服务的数量。比如,来自低收入家庭、通过国家标准化考试的毕业生的数量增加到2万人(上年度指标值:1万人)。
  质量指标,反映项目计划提供产品或服务达到的标准、水平和效果。比如,某高速公路技术状况指数达到90;市级优秀论文比例达到30%;某场馆利用率达到90%;校园设备设施完好率达到98%。
  时效指标,反映项目计划提供产品或服务的及时程度和效率情况。比如,某急救中心在10分钟内处置的二类急诊病人比例达到75%。
  成本指标,反映项目计划提供产品或服务所需成本,分单位成本和总成本等。比如,重点企业实时监控支出每户下降200元(上年度指标值:重点企业实时监控成本为2650元/户)。
  经济效益指标:指项目支出产生的经济效益。比如,2014年,菜市场交易额比改造前同比增长20%(上年度指标值:菜市场交易额为500万元 )。
  社会效益指标:指项目支出产生的社会效益。比如,9岁儿童的识字率提高到80%(上年度指标值:63% )。
  环境效益指标:指项目支出带来的环境效益。比如,减排效益、林地保护效益等。
  可持续影响指标:指项目支出带来的可持续影响。比如,项目实施对人、自然、资源带来的可持续良性影响(可根据调查问卷计算)。
  三、绩效目标编制说明
  (一)设定绩效目标和绩效指标(值)的理由、依据、指标解释、数据来源及考核方式;
  (二)确保绩效目标实现拟采取的活动、方法和措施等;
  (三)绩效目标实施主体和实施时间;明确各级管理者和实施者在成本控制、进度、结果上的责任;
  (四)项目实施中可能存在的难点或风险以及配套的应对措施;
  (五)项目拟采取的绩效监控方式和绩效目标的纠偏措施;
  (六)其他需说明的事项。
  其中,部门整体支出绩效目标编制说明中应当明确上述第(一)、(二)、(三)项和第(六)项;项目支出绩效目标编制说明中应当明确上述第(一)项至第(六)项。
  四、相关证明材料
  (一)部门(单位)工作规划;
  (二)部门(单位)职能相关文件;
  (三)与绩效目标设定相关的制度文件;
  (四)项目前期调研和论证资料;
  (五)项目绩效目标审核意见或主要受益对象反馈意见;
  (六)项目资金管理办法和项目实施的配套制度办法;
  (七)其他需提供的证明材料。
  其中,部门整体支出应当提供上述第(一)、(二)、(三)、(七)项;项目支出应当提供上述第(一)项至第(六)项。

  附件4

咸安区2019年日常公用经费分项定额标准表

单位:元

定额项目名称

计量

首脑机关

其他单位

说明

厅级

县处级

其他人员

车辆

县处级

其他人员

车辆

合计

人年均

60000

50000

10000

50000

3868

 

一、办公费

 

1900

1750

600

1750

600

 

  1、办公用品费

人年均

500

500

500

500

500

 

  2、报刊费

人年均

1400

1250

100

1250

100

 

二、印刷费

人年均

100

100

100

100

100

内部一般文件材料印刷,包括纸张耗材,不含三类以上会议材料、对外宣传资料等

三、水费

人年均

110

110

110

110

110

 

四、电费

人年均

220

220

220

220

220

 

五、邮电费

 

1950

1550

400

1550

400

 

   1.邮寄费

人年均

50

50

50

50

50

 

   2.办公电话费

人年均

1800

1400

250

1400

250

 

   3.网络通讯费     

人年均

100

100

100

100

100

 

六、物业管理费

人年均

100

100

100

100

100

 

七、差旅费

人年均

47620

40670

6712

40670

1000

 

八、因公出国(境)费用

 

0

按出国程序审批,经费由专项经费列支

九、维修(护)费

人年均

300

300

300

300

300

 

十、会议费

人年均

2000

1200

120

1200

120

指四类会议和视频会议,三类以上的会议由专项经费列支

十一、培训费

人年均

3200

2000

200

2000

200

参照省、市机关标准

十二、公务接待费

 

按财政部政策规定公务费的2%测算

十三、工会经费

 

按工资总额的2%计提

十四、职工福利费

 

工资总额2.5%

十五、办公设备购置费

人年均

2500

2000

1138

2000

718

 

十六、公务用车运行维护费

车年均

40000

40000

省、市机关预算标准分别为车均4.4万元及4万元。区“四大家”车辆运行经费参照市级4万元/年的标准由财政保障,按车改后保留的车辆数量计算。其他单位改革后保留的公务用车运行经费由原经费渠道予以保障。

    1.燃料费

 

22000

22000

    2.路桥费

 

3000

3000

    3.保险费

 

5000

5000

    4.维修费

 

8000

7000

    5.其他

 

2000

3000

注:公安、司法及纪检监察部门按省规定的公用经费最低保障政策执行,公安、司法部门地方编分别按年人均1万元、0.3868万元的标准执行;农村义务教育中小学按义务教育经费保障规定的标准执行。



  附件5

咸安区2019年“三公经费”及会议费支出预算表

单位:万元

单位名称

经济科目

合计

财政拨款

政府性

基  金

专户管理的事业收入

其他  资金

上年财政拨款结余(转)

小计

经费拨款

非税收入拨款

上级专项

 

合  计

0

0

0

0

0

0

0

0

0

 

因公出国(境)费

0

0

 

公务用车购置费

0

0

 

公务用车运行维护费

0

0

 

公务接待费

0

0

 

会议费

0

0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 



  附件6

项 目 申 报 表

单位:万元

项目名称

项目主管部门

项目执行单位

项目负责人

联系电话

单位地址

邮政编码

项目属性

1.部门预算类项目 □       2.专项和转移支付类项目 □

1.持续性项目 □         2.新增性项目 □

项目类型

1.常年性项目 □         2.延续性项目 □(从    年至    年)                       3.一次性项目 □

支出功能分类

项目申请理由              

1.项目的政策依据;

2.项目与部门职能的相关性;

3.项目实施的现实意义,即项目聚焦于解决哪些现实问题;

……

项目主要内容

明确当年申请预算资金的主要投向及工作任务:

1.                                                         

2.                                                         

3.                                                         

……

项目总预算

项目当年预算

项目资金来源

来源项目

金 额

合    计

公共预算财政拨款

其中:申请当年预算拨款

政府性基金预算财政拨款

其他资金

其中:使用以前年度财政拨款结余

项目支出预算及测算依据

项目支出明细预算

项目支出明细

金 额

合计

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

测算依据及说明

项目采购

品 名

数 量

金 额

是否属新增

资产配置

项目绩效目标

长期目标

年度目标

项目绩效情况

长期绩效指标

一级指标

二级指标

指标内容

指标值

绩效标准

产出指标

数量指标

质量指标

时效指标

成本指标

……

效益指标

经济效益指标

社会效益指标

环境效益指标

可持续影响指标

……

年度绩效指标

一级指标

二级指标

指标内容

上年实际值

预期实现值

绩效标准

产出指标

数量指标

质量指标

时效指标

成本指标

……

效益指标

经济效益指标

社会效益指标

环境效益指标

可持续影响指标

……

其他说明的问题

审核意见

审核内容

是或否

备注

依据充分合理

项目明细详尽

支出相关

制度保障建设健全



  附件7

部门整体支出绩效目标申报表

(            年度)

部门名称

 

填报人

 

联系电话

 

总体资金情况(万元)

资金总额:

    其中:当年财政拨款

              基本支出:

              项目支出:

          其他资金:

部门职能概述

 

年度工作任务

 

项目支出情况

项目名称

项目类型

项目总预算

项目本年度预算

项目主要支出

方向和用途

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

……

 

 

 

 

整体绩效

总目标

长期目标(截止     年)

年度目标

  目标1:

  目标1:

  目标2:

  目标2:

  目标3:

  目标3:

  ……

  ……

整体绩效指标

一级指标

二级指标

指标内容

指标值

备注

产出指标

指标1

 

 

 

指标2

 

 

 

指标3

 

 

 

指标4

 

 

 

 

 

 

整体绩效指标

效益指标

指标1

 

 

 

指标2

 

 

 

指标3

 

 

 

指标4

 

 

 

指标5

 

 

 

 

 

 

其他说明的   问题